温州市人民检察院2025年度部门预算执行情况审计整改结果公告

　　2026年2月25日至3月6日，温州市审计局对我院2025年度部门预算执行情况开展专项审计。我院于2026年3月24日收到温州市审计局送达的《审计报告》（温审经责报〔2026〕20号）。

　　审计报告指出我院存在预算编制和收支管理不规范、政府采购管理不到位、固定资产管理不到位、内控制度执行不到位等问题，并提出审计意见和整改要求。我院按照温州市审计局的要求，对审计发现的问题进行了认真研究和分析，并采取相应措施进行整改。现将审计整改结果公告如下：

　　一、已完成整改的问题

　　（一）关于预算编制和收支管理不规范问题的整改情况

　　1. 省拨办案业务经费未纳入部门预算管理。

　　采取整改措施：严格落实《中华人民共和国预算法实施条例》、《浙江省党政机关厉行节约反对浪费实施细则》及本院预算、收支业务内部管理制度，坚持“全口径、精细化”预算管理，加强与市财政局常态化沟通，将所有收支纳入部门预算，杜绝预算外、账外循环及以收抵支、坐收坐支等违规行为。全面排查非税收入，规范管理流程。

　　2. 新能源车充电收入未及时上缴。

　　采取整改措施：针对新能源车充电桩充值费收入处理问题，已将暂存基本户的相关余额转入零余额账户，办理电费退库手续，确保资金管理合规。持续强化预算刚性约束，规范收支全流程管理。

　　（二）关于政府采购管理不到位问题的整改情况

　　1. 采购业务程度倒置。

　　采取整改措施：严格执行《浙江省温州市人民检察院经济合同管理办法》，规范合同订立审批流程，所有合同须经业务、财务、第四检察部审核及分管领导审批后签署，杜绝“先签后批”“先实施后补签”行为，实行合同归档追溯管理。

　　2. 信息化项目尾款长期未支付。

　　采取整改措施：已完成相关项目的尾款支付。严格按照《温州市人民检察院政府采购管理内部控制制度》及相关合同约定，对已完成验收的工程项目，及时梳理应付未付的工程尾款，按规定程序报批后予以支付，避免因拖欠款项引发法律或履约风险。

　　3. 履约保证金清退不及时。

　　采取整改措施：已按规定退还相关项目履约保证金。每半年开展一次合同履约专项督查，筑牢政府采购管理防线。

　　（三）关于固定资产管理不到位问题的整改情况

　　1. 办公设备闲置。

　　采取整改措施：规范资产处置与调配管理。严格落实《温州市财政局关于进一步优化完善市本级行政事业单位国有资产管理有关事项的通知》(温财资〔2023〕12号)和《温州市人民检察院资产管理制度》，优化资产使用流程，避免闲置浪费。对台式电脑、液晶显示器、平板电脑、笔记本电脑、打印机等设备，分类完成信创改造、报废处置、公物仓移交、干警分配及备用留存工作。

　　2. 1辆公务车未按规定喷涂统一标识。

　　采取整改措施：已为相关公务车喷涂统一标识。规范公务用车管理，严格落实《浙江省党政机关公务用车管理实施办法》的规定，新购公务车按规定及时完成标识喷涂。

　　3. 便民服务驿站委托经营协议到期未重新签订新协议。

　　采取整改措施：2026年5月14日终止与相关经营部合作，驿站由本院食堂承接运营，实现统一规范管理。

　　（四）关于内控制度执行不到位问题的整改情况

　　1. 重大经济事项未经集体决策。

　　采取整改措施：严格落实《浙江省温州市人民检察院财务管理制度》和《温州市人民检察院预算业务内部管理制度》相关要求，明确将基建工程、大型修缮、信息化建设、大型设备购置等重大项目，以及单笔资金支出10万元（含）以上的经费支出项目、年度预算调整方案和年度决算报告，全部纳入院党组会集体研究审定范畴，严格执行重大财务事项集体决策程序。

　　2. 涉案暂扣款处置超期。

　　采取整改措施：严格落实《人民检察院刑事诉讼涉案财务管理规定》，从严规范涉案财物管理及处置流程，强化案件办理时限刚性约束。建立检务保障处财务人员、案件管理办公室经办人员和案件承办人员每月两次的对账核对机制，常态化梳理涉案暂扣款存量情况，及时督促案件承办人依规加快涉案暂扣款清理处置，确保涉案款项依法依规、按时办结清零。

　　二、举一反三工作措施

　　在完成逐项整改的基础上，我院坚持标本兼治，从制度建设、责任落实、监督管控三方面发力，健全长效机制，严防同类问题反弹。

　　（一）强化制度执行，夯实规范管理基础

　　系统梳理预算、收支、采购、资产、内控等领域制度，结合审计整改完善细则，明确岗位职责与操作流程，确保各项工作有章可循、有规可依。常态化开展制度学习培训，组织财务、资产、采购等岗位人员专题学习财经法规及内部制度，提升业务合规意识和履职能力。

　　（二）压实管控责任，筑牢资金资产防线

　　明确各部门、各岗位在预算执行、收支管理、政府采购、资产管理中的责任，形成“分工明确、权责清晰、层层把关”的责任体系。坚持厉行节约，从严审核经费支出，严控非必要开支；加强资产全生命周期管理，定期开展资产盘点，确保账实相符，提高资产使用效益。

　　（三）健全监督机制，强化全过程闭环管控

　　构建“日常自查+定期督查+专项检查”的监督体系，每半年开展合同履约专项检查，每月开展涉案财物对账核查，常态化排查风险隐患。强化内部监督与部门协同，畅通问题反馈渠道，对苗头性、倾向性问题早发现、早纠正，从源头防范违规风险，推动财务管理、资产管理、内控管理规范化、精细化、长效化。